年初以來，與多位年輕客戶朋友閒聊年金改革的問題時，大家對於政府標榜「多繳、少領、晚退」的態度，莫不感到灰心與不滿。何況目前僅廣邀各界人士各自發言，炮火四射，政府沒有進一步提供任何具體的精算報告和解決方案，只是不斷地陳述，在既有的年金制度下，破產只是早晚的問題而已。
面對年金改革的議題，老實說，筆者感到相當無奈，但老早就看破它的結局。從希臘破產到歐盟政經危機，在在都明確顯示：人畢竟都是自私自利的，不分國度、種族或性別。能多享有免費的資源，少繳個人的稅賦，以及提早退休享福才是當今主流的價值觀念。而搖著公平正義的旗幟，鼓吹「多繳(費)、少領(錢)、晚退(休)」的態度，其實也是犧牲某些族群的福利，用來造就另些族群的福祉。要不然換成是私人企業商品販售的話，恐怕早已遭到消費者的堅決抵制和提告法院了。
102年4月，筆者考量美股漲勢持續凌厲，主動聯絡兩家往來銀行，詢問低利率的「個人金融貸款」方案。經比較之後，由於考量短期投資，最後決定向其中一家銀行進行短期個人信貸。前六個月(期)為2.68% (102/5/3〜102/10/3)，第七個月(期)之後為8.37%(102/11/3〜103)，一次性帳管費9,000元，以及匯款費30元。經過簡潔的資訊詢問和相關資產文件的繳交，最後銀行核貸給筆者共129萬元〈實際入帳金額為1,280,970元〉，並於5月3日投資120萬於兩檔美股基金，分別佔40%和60%，並且擬定投資策略和退場機制。
8月27日，由於敘利亞軍政府使用生化武器疑雲，造成全球股市大幅震盪，後續國際強權是否出兵未定；因此，筆者當晚未眠，立即決定贖回兩檔基金，以保留戰果。經過試算後，四個月的利息支出11,380元，帳管費9,000元，匯款費30元，基金手續費12,000元，投資成本共32,410元(=11,380元+9,000元+30元+12,000元)。而兩檔基金四個月的報酬率分別為：A檔基金負0.42%，B檔基金正11.97%，贖回金額為1,261,505元(含匯率收益)，投資利得41,095元(=73,505元-32,410元)。
近期，筆者陸續通知客戶多年前規劃退休金而投保分紅保單儲蓄險發放紅利的消息。除了恭喜客戶能及早規劃退休金，讓自己在經濟動盪的時代下安穩地生活之外，同時還能不需承擔投資的風險，而額外領取分紅的福利，真是羨煞許多人。然而，在閒聊之間，筆者也很感慨過往一些朋友對分紅保單有所誤解或迷思，造成她們判斷上的錯誤，因而錯失或撤銷；因此，藉由此次機會，詳細說明分紅保單的案例，以化解多年前的遺憾。
2008年12月24日，楊小姐投保三年期分紅保單儲蓄險，自第三年起(2010年12月24日)每年還本69,000元，紅利另外給付，三年實繳保費2,996,927元。從2010年12月24日至2012年12月24日為止，分紅金額各為176元(計息七天)、11,840元和15,649元；除第一年時間過短之外，第二年及第三年皆符合該壽險公司所允諾的穩健分紅金額11,848元和15,651元。若以第一年的生存還本金加分紅金額計算，年報酬率約為2.3%〈69,000元+176元÷2,996,927元〉；第二年的生存還本金加分紅金額計算，年報酬率約為2.7%〈69,000元+11,840元÷2,996,927元〉；第三年的生存還本金加分紅金額計算，年報酬率約為2.82%〈69,000元+15,649元÷2,996,927元〉。
致富公式基礎版：收入-〈儲蓄+投資〉=支出。
許多年輕朋友都想擺脫貧窮、獲得快速致富的秘訣；於是，他/她們聽小道消息，玩股票、買黃金存摺，結果，反倒被套牢苦撐。他/她們一直搞不清楚到底是哪個環節出了問題？怎麼別人都會賺錢，自己老是賺不到錢，還頻頻虧損呢？其實，理由很簡單，只要是見報後的利多消息，往往就是利多出盡的時候了。
2013年1月以來，筆者陸續通知旗下的核心客戶朋友，除報告等待良久的基金已達到預設的年化報酬率〈5%〉之外，更是進行基金贖回動作和微幅調整新年度的產業與區域的全球布局。
經統計客戶朋友的基金表現，剔除尚在布局未達到贖回標準的基金之後，贖回的三或四檔基金報酬率約為10%〜31%之間，定期定額扣款的時間從一年至快滿兩年期間。此外，筆者除各留下一檔基金之外，也同時贖回自己分布在四張投資型保單的基金〈兩張變額萬能壽險，兩張變額年金險，後詳敘〉，八個月至一年半的投資報酬率約為11%〜13%之間。
100年下半年，適逢台股指數劇烈震盪，高價權值股更是慘不忍睹。平日勤於追蹤某些優質高價股的筆者正愁沒資金來源之際，突然接到某金融機構表示，該行正為優質客戶提供超低利率的「個人金融貸款」方案。前六個月(期)為1.66%(100/8/25〜101/2/25)，第七個月(期)後至借款滿一年為4.67%(101/3/25〜101/8/25)，滿一年後各期降1%，為3.67%(101/9/25〜迄今)，一次性手續費6,000元，以及匯款費30元。經過簡潔的資訊詢問和相關資產文件的傳真，筆者最後決定借款七十萬投資股票，並且迅速擬定投資策略和退場機制。
100年9月，筆者趁大盤氛圍持續低迷之際，陸續買進幾檔被錯殺的績優高價電子股，並且同時開始進行償還銀行本利和〈本金+利息〉。101年1月，眼見先前已持有的中價電子股股價持續創新低；因此，筆者經過幾天的反覆思索，決定再進行另一項財務槓桿操作 ─ 保單質押借款。年利率4.5%，借款36萬，陸續買進幾檔鎖定的高價電子股。
